Falsi corsi di formazione per agevolazioni fiscali, scoperta truffa da 2 milioni di euro – BlogSicilia

La Guardia di Finanza di Siracusa ha scoperto una frode fiscale per un ammontare complessivo di circa 2 milioni di euro. Al centro dell’indagine, condotta dai finanzieri del Nucleo di Polizia Economico-Finanziaria, un sistema fraudolento messo in atto da quattro aziende aretusee, attive nei settori della grande distribuzione, dell’edilizia, del commercio e della fornitura di dispositivi medici.

I falsi corsi di formazione

Le attività investigative hanno fatto emergere uno stratificato meccanismo illecito, basato sulla creazione e compensazione di falsi crediti d’imposta per gli anni 2022, 2023 e 2024 ottenuti attraverso lo svolgimento di
corsi rivolti al personale dipendente mai effettivamente realizzati.

Il credito di imposta

L’obiettivo delle imprese coinvolte era quello di ottenere indebitamente i benefici fiscali previsti dal Piano Nazionale “Industria 4.0”, finanziato con risorse provenienti dal Pnrr, simulando di aver sostenuto spese mai realmente
effettuate, unicamente per ottenere il riconoscimento del credito d’imposta.

I documenti falsi

Per rendere credibile l’intero impianto truffaldino e attestare lo svolgimento delle attività didattiche, le società
hanno prodotto documenti falsificati, firme apocrife sui registri di presenza e attestazioni fittizie. Tale credito d’imposta, nato per favorire l’aggiornamento delle competenze digitali del personale, richiede una rigorosa rendicontazione dell’attività di apprendimento, con la predisposizione di specifica documentazione attestante l’erogazione della formazione (obiettivi da conseguire, modalità di erogazione, piano formativo, durata
dei corsi ed elenco dei partecipanti).

Gli accertamenti

Le verifiche condotte dalle Fiamme Gialle hanno accertato che alcune aziende avevano simulato complessivamente oltre 155.000 ore di attività didattica, coinvolgendo sulla carta circa 290 dipendenti, molti dei quali completamente ignari della loro finta partecipazione ai corsi, risultando nei giorni indicati assenti dal lavoro, impegnati in altre mansioni ovvero delocalizzati in un’altra sede.

Le denunce ed i sequestri

I legali rappresentanti delle società coinvolte sono stati deferiti alla Procura della Repubblica presso il Tribunale
di Siracusa per il reato di indebita compensazione di crediti fiscali inesistenti. Inoltre, a seguito dei provvedimenti emessi dal Tribunale, è stato eseguito nei confronti di due imprese il sequestro preventivo di disponibilità finanziarie per un valore complessivo di circa 940.000 euro, a tutela del credito erariale.

Le aziende che hanno regolato la posizione

Le altre due società, invece, hanno definito la propria posizione con l’Agenzia delle Entrate, provvedendo alla rateizzazione e al successivo pagamento del debito tributario più sanzioni, per un ammontare complessivo superiore a un milione di euro, integralmente estinto all’inizio di questo mese.

“L’esito dell’operazione ha consentito non solo di sanzionare le condotte illecite, ma anche di assicurare il
recupero integrale delle risorse indebitamente percepite, confermando l’efficacia dell’azione investigativa e
l’impegno della Guardia di Finanza nella tutela della legalità economico-finanziaria” spiegano dalla Finanza.